Curso de Tesorería

Descripción

Metodología

Este curso online permite adquirir conocimientos desde cualquier lugar y en cualquier momento, disponiendo de un ordenador, o de cualquier dispositivo móvil o tablet.

Los contenidos, actualizados y amenos, se enmarcan en un entorno web intuitivo y automatizado, y combinan la teoría con actividades prácticas e interactivas.

Se trata de un curso en el que el alumno o alumna marcará su ritmo de estudio, pudiendo avanzar o retroceder en el temario en función de sus necesidades y tiempo disponible.

El curso dispone de formación online tutorizada, a lo largo del desarrollo de la acción formativa podrás estar en contacto con los/as tutores/as del curso de forma permanente a través del teléfono y el e-mail.

Contenidos

1 – La función financiera en la empresa

• Introducción
• Finalidad de la función financiera
  • Objetivos de la función financiera
    • Diferentes sectores y tamaños empresariales
  • Valor del dinero en el tiempo
  • La fecha valor
  • Float financiero y float comercial
  • Posición
• Control de la tesorería: el problema de la liquidez
  • Estrategia financiera de disponible cero o tesorería cero
  • Estrategia financiera de Centralización de la tesorería
  • Funciones del tesorero
• Resumen

2 – Aplicaciones de la liquidez

• Introducción
  • El Balance de situación y la Cuenta de Pérdidas y Ganancias
    • El Balance de Situación
    • La cuenta de Pérdida y Ganancias
• El activo corriente
  • Proceso de venta y cobro
  • La gestión de los stocks
• El activo no corriente
• Los gastos
• El reembolso de deudas
  • Impago de clientes
• Resumen

3 – Orígenes de la liquidez

• Introducción
  • El Balance de situación y la Cuenta de Pérdidas y Ganancias
    • El Balance de Situación
    • Cuenta de pérdidas y ganancias:
• El pasivo corriente
  • La gestión de proveedores y otras fuentes de recursos espontáneos
  • La gestión de fuentes financieras negociadas a corto plazo
• El pasivo no corriente
• Los ingresos
• Las aportaciones de los socios
• La desinversión
• Resumen

4 – Presupuesto de tesorería. Fuentes de financiación para su elaboración

• Introducción
• Los estados financieros de la empresa
  • Balance de Situación
  • Fondo de Maniobra
    • Necesidades Operativas de Fondos
  • Cuenta de Pérdidas y Ganancias
• El estado de flujos de efectivo
• Los planes de desarrollo de la actividad de la dirección
  • Exploración inicial de la situación de la gestión de tesorería en una empresa
• Resumen

5 – Financiación de los defectos e inversión de los excesos de liquidez

• Introducción
• Definición del horizonte temporal
• Fórmulas de financiaciones aptas para cada horizonte
  • Formulas internas de financiación de los déficits de tesorería
  • Formulas externas de financiación de los déficit de tesorería
• Fórmulas de inversión aptas para cada horizonte
  • Ámbito de inversión interno
  • Ámbito de inversión externo
• Resumen

6 – Elaboración de un presupuesto de tesorería

• Elaboración de un presupuesto de tesorería
• Introducción
• Fuentes de información para su elaboración
• Plazos, estructura y desviaciones
• Ejemplo de elaboración
• Resumen

Tutor

Luna Muñoz

Docente experta en la materia.

Objetivos

• Adquirir conocimientos de los elementos más importantes de los estados contables de una empresa relacionados con la Tesorería.
• Aprender las distintas fórmulas para la inversión y financiación de la liquidez, así como a confeccionar el presupuesto de Tesorería
• Conocer y precisar la problemática de la tesorería y la liquidez en la empresa
• Conocer y agrupar las distintas masas patrimoniales de activo de un balance
• Conocer y agrupar las distintas masas patrimoniales de pasivo de un balance
• Analizar las principales masas patrimoniales de una empresa
• Conocer los distintos instrumentos y fórmulas de financiación e inversión para cada necesidad temporal
• Elaborar un presupuesto de tesorería
• Analizar previsiones del presupuesto de tesorería